Phạt cửa hàng đá quý 450 triệu đồng vì niêm yết giá bằng USD

Từ ngày 8.8.2018 đến ngày 30.8.2018, đoàn kiểm tra liên ngành do chánh thanh tra-giám sát ngân hàng nhà nước chi nhánh Đà Nẵng làm trưởng đoàn đã tiến hành kiểm tra việc giao dịch thanh toán hàng hóa, dịch vụ trên địa bàn thành phố Đà Nẵng.

Qua kiểm tra tại cửa hàng đá quý địa chỉ lô số C2-8, C2-9 đường Trần Nhân Tông, KCN Dịch vụ thủy sản (phường Thọ Quang, Sơn Trà, Đà Nẵng) của Công ty TNHH MTV HILIN (địa chỉ trụ sở chính: 187-189 Hồ Nghinh, Đà Nẵng; đoàn kiểm tra phát hiện niêm yết giá bán hàng hóa bằng ngoại tệ (USD).

Việc này đã vi phạm quy định hạn chế sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ Việt Nam. Chánh thanh tra NHNN Việt Nam đã ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính với số tiền 450 triệu đồng đối với Công ty TNHH MTV HILIN.

Kiểm tra tình hình lập, sử dụng hóa đơn khi bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ phát sinh và đối chiếu với hồ sơ khai thuế, đoàn liên ngành phát hiện cửa hàng Dao In Danang thuộc Công ty TNHH MTV Dao In Danang International (mã số thuế: 0401876556; địa chỉ: Thửa đất số 5,6,7,8,9,10 tờ bản đồ số B2-9, đường Hoàng Sa, quận Sơn Trà, TP.Đà Nẵng) từ khi hoạt động tháng 3.2018 đến thời điểm kiểm tra (15.8.2018) thể hiện trên sao kê các tài khoản là 3.769.923.537 đồng.

Toàn bộ doanh thu nêu trên không được công ty lập hóa đơn, không ghi chép, không phản ánh trên sổ sách kế toán và không kê khai thuế trên hồ sơ khai thuế có nộp về cơ quan thuế. Đồng thời, công ty không ghi chép chi phí và thuế GTGT đầu vào liên quan đến doanh thu của hoạt động sản xuất kinh doanh trên sổ sách kế toán.

Ngoài ra, cơ quan chức năng phát hiện công ty này bày bán mặt hàng đá quý, trang sức được mua trôi nổi trên thị trường, không có hóa đơn, chứng từ nguồn gốc, xuất xứ. Chi cục quản lý thị trường đã tiến hành niêm phong, thu giữ toàn bộ hàng hóa và tiếp tục xử lý theo quy định pháp luật.

Tiếp tục kiểm tra, cơ quan chức năng phát hiện Công ty TNHH Vitanoni (địa chỉ: thửa đất số 03&04 TĐC đầu tuyến Sơn Trà - Điện Ngọc, phường Thọ Quang, quận Sơn Trà, thành phố Đà Nẵng; mã số doanh nghiệp: 0401911377) đã không thực hiện mở sổ kế toán vào đầu kỳ kế toán năm hoặc từ ngày thành lập đơn vị kế toán; không tổ chức bộ máy kế toán tại đơn vị kế toán; không bố trí người làm kế toán, làm kế toán trưởng từ khi công ty hoạt động kinh doanh.

Ngày 30.8.2018, Chánh thanh tra Sở Tài chính Đà Nẵng đã ban hành quyết định xử phạt công ty này số tiền 22,5 triệu đồng.

Ngoài ra, Công ty TNHH SX và TM An Thanh Trầm Hương chi nhánh Đà Nẵng (lô 19-20, đường Võ Nguyên Giáp, phường Khuê Mỹ, quận Ngũ Hành Sơn, thời điểm kiểm tra ngày 21.8.2018 chưa thực hiện nộp tờ khai thuế. Tại cửa hàng của chi nhánh Đà Nẵng không có hóa đơn để lập giao cho khách hàng khi mua hàng.

Trước tình hình sai phạm trên, đoàn kiểm tra liên ngành đã kiến nghị Cục Thuế và Chi cục quản lý thị trường TP.Đà Nẵng tiếp tục tăng cường kiểm tra, giám sát các tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh, dịch vụ theo lĩnh vực được giao.